——2022年4月23日在武陟縣第十五屆人民代表大會

第一次會議上

武陟縣財政局局長    王庚申

 

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會報告我縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算安排草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人士提出意見。

一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2021年是十四五規(guī)劃開局之年。一年來，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們認(rèn)真貫徹黨的十九大及十九屆歷次全會精神，以開展“守規(guī)矩、懂業(yè)務(wù)、真落實”活動為契機，以“業(yè)務(wù)攻堅年”十大目標(biāo)任務(wù)為抓手，牢牢把握財政環(huán)境戰(zhàn)略機遇期、結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型期、攻堅爬坡期，實現(xiàn)了財政收支基本平衡，較好地完成了各項工作。

（一）2021年預(yù)算收支情況

1.一般公共預(yù)算情況

全縣一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算為169055萬元，執(zhí)行中按法定程序調(diào)整為150000萬元，實際完成155366萬元，占調(diào)整預(yù)算的103.6%，較上年同比減收1168萬元，下降0.7%；稅收收入年初預(yù)算為118540萬元，執(zhí)行中按法定程序調(diào)整為100000萬元，實際完成105141萬元，占調(diào)整預(yù)算的105.1%，同比下降5.5%，稅收占一般公共預(yù)算收入的比重為67.7%。

全縣一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為328240萬元，執(zhí)行中因上級補助增加、上級轉(zhuǎn)貸新增債券收入，調(diào)入資金，扣除安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、一般債券還本支出等，調(diào)整后年度支出預(yù)算為392283萬元，實際支出334828萬元，為調(diào)整預(yù)算的85.4%，較上年少支45397萬元，下降11.9%。

2.政府性基金預(yù)算情況

全縣政府性基金預(yù)算收入年初預(yù)算為110000萬元，執(zhí)行中按法定程序調(diào)整為112000萬元，實際完成112055萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%，較上年同比增收2989萬元，增長2.7%。

全縣政府性基金預(yù)算支出年初預(yù)算為89187萬元，執(zhí)行中因上級補助收入增加、上級轉(zhuǎn)貸新增專項債券、調(diào)整年初預(yù)算增加支出、當(dāng)年超收、上解上級支出等，調(diào)整后年度支出預(yù)算為206165萬元，實際支出150725萬元，為調(diào)整預(yù)算的73.1%，較上年減支了20020萬元，下降11.7%。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算情況

全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入年初預(yù)算為190萬元，實際完成190萬元，占年初預(yù)算的100%。

全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出年初預(yù)算為202萬元，執(zhí)行中因上級補助增加，調(diào)整后年度支出預(yù)算為298萬元，實際完成12萬元，為調(diào)整預(yù)算的4%。

4.社會保險基金預(yù)算情況

全縣社會保險基金收入年初預(yù)算為23170萬元，實際完成22849萬元，占年初預(yù)算的98.6%，較上年同比減少60萬元，下降0.3%。

全縣社會保險基金支出年初預(yù)算為16927萬元，實際完成16159萬元，占年初預(yù)算的95.5%，較上年同比增加327萬元，增長2.1%。

（二）2021年政府債務(wù)情況

省財政廳核定我縣2021年政府債務(wù)限額469186萬元，其中：一般債務(wù)147086萬元，專項債務(wù)322100萬元。截至2021年底，全縣政府債務(wù)余額合計413300萬元，其中：一般債務(wù)145740萬元，專項債務(wù)267560萬元。全縣政府債務(wù)余額在省財政廳核定的政府債務(wù)限額內(nèi)。

2021年全縣共收到上級轉(zhuǎn)貸政府債券148400萬元（含新增地方政府債券129800萬元，再融資債券18600萬元），其中：一般債券26100萬元，專項債券122300萬元。2021年全縣政府債券還本付息34460萬元，其中：還本23630萬元，付息10830萬元。

二、落實縣人大決議和主要財政工作情況

2021年，受汛情、疫情、減稅降費和中小微企業(yè)延緩繳稅等多重因素影響，全縣財政收支形勢異常復(fù)雜嚴(yán)峻。在實際工作中，我們積極應(yīng)對、加壓奮進，牢牢把握黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展、鄭焦一體化等戰(zhàn)略在我縣交匯疊加的新機遇，盡職盡責(zé)擔(dān)使命，對標(biāo)對表找差距，善作善成抓落實，促進了全縣財政經(jīng)濟平穩(wěn)、健康發(fā)展。一年來財政工作主要呈現(xiàn)以下幾個特點：

（一）多措并舉，收入征管穩(wěn)中有進

2021年，財政部門繼續(xù)牢固樹立“財政收入第一”的指導(dǎo)思想，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，提高收入質(zhì)量，努力克服多重不利因素影響，全力以赴組織財政收入。一是繼續(xù)大力推行社會綜合治稅。重點對所得稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、耕地占用稅、車船稅、個人所得稅、契稅和環(huán)境保護稅等8大稅種，以及交通運輸、房地產(chǎn)、低稅負(fù)、土地閑置低效、醫(yī)藥零售業(yè)、大型超市、餐飲住宿、民營加油站等8大行業(yè)進行稅收整治，確保收入及時入庫。全年通過各類稅收專項整治活動，累計收繳入庫稅款1.13億元。同時，借鑒外地先進經(jīng)驗，開展了商品房契稅集中繳納補貼工作，利用1個多月時間征收9735戶，累計入庫稅款9287萬元，有效地彌補了稅收缺口。二是不斷完善非稅征管系統(tǒng)。嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”和“以票控費、票款同步”的有關(guān)規(guī)定，充分挖掘非稅收入增收潛力。2021年非稅收入累計完成50225萬元，較去年同期增長11%。三是著力培植稅收新的增長點。扎實開展產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)東區(qū)、西區(qū)“兩區(qū)”和產(chǎn)業(yè)新城企業(yè)稅源普查工作，對轄區(qū)內(nèi)企業(yè)2016年至今招拍掛土地面積、用電量、新注冊企業(yè)工商信息、財政補貼獎勵資金等情況進行排查統(tǒng)計，認(rèn)真參考稅源分析數(shù)據(jù)，加強對重點稅源企業(yè)的支持力度，尋求財政稅收可持續(xù)發(fā)展的支撐點。

（二）統(tǒng)籌謀劃，三保支出保障有力

2021年，全縣財政支出壓力空前，我們站位全局、統(tǒng)籌謀劃，千方百計籌措調(diào)度資金，保證了全縣經(jīng)濟社會發(fā)展的穩(wěn)定大局。一是繼續(xù)加大三農(nóng)投入。持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果，支持銜接推進鄉(xiāng)村振興。2021年共安排銜接資金7657.2萬元，本級投入較2020年同期的2170萬元增長1.4%。2021年共實施扶貧項目159個，資金項目對接率100%；同時，通過“一卡通”發(fā)放耕地地力補貼資金6746.2萬元；安排各類農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展資金30169.2萬元，重點支持了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、災(zāi)后重建、廁所革命等項目的順利實施。二是著力健全社會保障體系。2021年全縣社會保障和就業(yè)支出達到66095萬元，增支2712萬元，增長4.3%。撥付資金956.7萬元，提高了特困供養(yǎng)人員生活標(biāo)準(zhǔn)；撥付資金3639.7萬元，向全縣10.9萬名60歲以上老人發(fā)放了養(yǎng)老金；撥付資金3639.5萬元，向全縣1.43萬名城鄉(xiāng)低保對象發(fā)放了低保金；撥付資金1337.2萬元，向全縣1.4萬名80歲以上老人發(fā)放了敬老補貼；撥付就業(yè)補助資金1076.3萬元，撥付城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金1389.5萬元；撥付老舊小區(qū)改造補助資金1191萬元，有力保障了全縣37個老舊小區(qū)改造項目建設(shè)，極大改善城鎮(zhèn)居民居住環(huán)境。2021年全縣衛(wèi)生健康支出達到55769萬元，增支578萬元，重點保障了疫情防控等重點支出。三是首次開展特色農(nóng)業(yè)保險工作。2021年，我縣首次開展了地黃保險試點業(yè)務(wù)，共計12萬畝，合計總保費142萬元，縣財政負(fù)擔(dān)80%，為農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供強有力的支撐。

（三）優(yōu)化服務(wù)，支撐經(jīng)濟作用明顯

統(tǒng)籌推進營商環(huán)境優(yōu)化工作，充分發(fā)揮財政職能作用，搶抓政策窗口期，多措并舉服務(wù)縣域經(jīng)濟發(fā)展。一是全面加大資金爭取力度。在債券資金爭取方面，2021年我縣緊扣中央和省市的支持領(lǐng)域投向，圍繞支持范圍、政策要求等重點，精心篩選符合條件的項目，認(rèn)真做好項目可研、論證、“一案兩書”編制、入庫等環(huán)節(jié)的前期工作，整體項目編制水平較高，入庫率較高。2021年我縣共爭取上級債券資金額度12.98億元，項目數(shù)和資金量均位居六縣市第一位；在一般性轉(zhuǎn)移支付和專項補助資金爭取方面，我們密切跟蹤上級政策導(dǎo)向，認(rèn)真研究學(xué)習(xí)國家、省、市重大會議精神，深入了解政策資金扶持方向，找準(zhǔn)與我縣發(fā)展的結(jié)合點，提高項目資金爭取的有效性和精準(zhǔn)性。2021年我縣共爭取上級一般性轉(zhuǎn)移支付和專項補助資金21.96億元，特別在救災(zāi)資金爭取方面，我縣積極加強同上級部門溝通交流，爭取到位防汛救災(zāi)資金1.23億元，有力地支持了我縣的災(zāi)后重建工作。二是全力服務(wù)中嘉集團轉(zhuǎn)型升級。支持中嘉成功實現(xiàn)“雙A”認(rèn)證，將武陟縣城東廉租房小區(qū)等公共租賃住房的資產(chǎn)及經(jīng)營收益權(quán)和縣住建局等11家單位155個項目等資產(chǎn)26.03億元劃轉(zhuǎn)至中嘉集團公司，為中嘉集團的框架搭建和全縣投融資工作的順利推進奠定了良好的基礎(chǔ)。三是深入開展“萬人助萬企”活動。聚焦企業(yè)發(fā)展難點、堵點、痛點問題，加大對企業(yè)資金扶持力度，2021年共撥付涉企資金3685萬元，為企業(yè)紓困解憂，將企業(yè)具體問題“打包帶走”。

（四）加大力度，體制改革成效顯著

一是加快推進預(yù)算一體化系統(tǒng)部署。制定我縣推廣預(yù)算一體化實施方案，進一步實現(xiàn)對預(yù)算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制,保證各級預(yù)算管理規(guī)范高效。近日，省財政廳對全省預(yù)算一體化應(yīng)用情況進行了通報，我縣綜合得分90.94，取得了全省第一的好成績，在實行“省管縣”后的首次重要綜合業(yè)務(wù)評比中先拔頭籌，意義重大。二是認(rèn)真推進“省管縣”、縣鄉(xiāng)財政體制改革。認(rèn)真測算 2022 年上下級財政體制結(jié)算收入和支出事項，科學(xué)、合理確定2022 年財力規(guī)模，統(tǒng)籌做好縣級預(yù)算盤子；制定新一輪的縣鄉(xiāng)財政體制，進一步理順縣鄉(xiāng)財政分配關(guān)系，制定科學(xué)、合理的目標(biāo)任務(wù)，落實獎罰措施，充分調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）發(fā)展經(jīng)濟、培植財源、增收節(jié)支的積極性。三是深入開展預(yù)算績效評價工作。進一步聚焦事前績效評估、事中績效運行監(jiān)控和事后績效評價結(jié)果運用。2021年共組織開展對80家一級預(yù)算單位、15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處預(yù)算執(zhí)行情況和10個重點項目的績效評價工作。四是充分貫徹落實政府過緊日子思想，注重績效，節(jié)儉開支。加強政府投資項目評審，2021年共審結(jié)各類工程項目128項次，送審?fù)顿Y額10.67億元，審定投資額8.88億元，審減1.78億元，審減率16.72%；組織各類政府采購活動998批次，采購總額3.18億元，節(jié)約資金2428萬元，節(jié)支率為7.6%。五是持續(xù)推進“互聯(lián)網(wǎng)+”業(yè)務(wù)流程全辦理。全面推進財政電子票據(jù)改革工作，完成了364家用票單位信息采集工作，開具電子票據(jù)66萬張；結(jié)合“放管服”改革，完成了政務(wù)服務(wù)事項最小顆粒化要素流程測試工作；完成“雙隨機、一公開”監(jiān)管事項全覆蓋，并在11月底實現(xiàn)“三個100%”“兩個覆蓋”的目標(biāo)任務(wù)。

三、2022年財政預(yù)算安排的基本原則及草案

2022年全縣財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入落實中央經(jīng)濟工作會議和省委、市委、縣委全會暨經(jīng)濟工作會議精神，系統(tǒng)落實中央、省、市財政工作會議精神，以強化黨的建設(shè)為引領(lǐng)，以省直管縣財政體制改革為主線，以開展能力作風(fēng)建設(shè)年活動為契機，緊緊圍繞穩(wěn)字當(dāng)頭總要求，準(zhǔn)確把握穩(wěn)中求進總基調(diào)，進一步牢固樹立過“緊日子”思想，扎實做好六穩(wěn)、六保工作，持續(xù)改善民生。深入開展財經(jīng)秩序整治，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，在實現(xiàn)“兩個確保”中跑出加速度，在實施“十大戰(zhàn)略”中再創(chuàng)新輝煌，在推動縣域經(jīng)濟從平原向高原發(fā)展中交出財政新答卷。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想和預(yù)算編制原則，結(jié)合我縣經(jīng)濟社會發(fā)展總體規(guī)劃，2022年財政預(yù)算擬作如下安排：

（一）全縣一般公共預(yù)算情況

2022年，全縣一般公共預(yù)算收入162015萬元，同比增長5%。加上上級補助收入153629萬元,動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5366萬元，從政府性基金調(diào)入資金42255萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)57455萬元，全縣一般公共預(yù)算收入總計420720萬元；全縣一般公共預(yù)算支出363623萬元，比上年預(yù)算增長10.8%，加上上解省市支出56803萬元，債務(wù)還本支出294萬元，全縣一般公共預(yù)算支出總計420720萬元。

（二）政府性基金預(yù)算情況

政府性基金預(yù)算按照“以收定支、集中財力、確保重點”的原則編制，與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排。2022年全縣政府性基金預(yù)算收入120000萬元，加上上級補助收入1223萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入55440萬元，政府性基金收入總計176663萬元；全縣政府性基金預(yù)算支出131903萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)出到一般公共預(yù)算42255萬元，專項債務(wù)還本支出2505萬元，政府性基金支出總計176663萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況

2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入100萬元，加上上級補助收入63萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)286萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入合計449萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出449萬元。

（四）社會保險基金預(yù)算情況

2022年全縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入24350萬元，其中：財政補助收入16839萬元。全縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出17082萬元，預(yù)計當(dāng)年收支結(jié)余7268萬元，年末滾存結(jié)余67206萬元。

以上預(yù)算安排具體情況詳見《武陟縣2021年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年全縣及縣直財政收支預(yù)算（草案）》。

四、2022年工作安排

2022年，在常態(tài)化疫情防控的大背景下，全縣經(jīng)濟發(fā)展的不確定性因素仍然較多。從收入來看，以投資為主導(dǎo)的經(jīng)濟增長方式發(fā)展前景減弱，房地產(chǎn)行業(yè)投資持續(xù)減少；受疫情、出口等因素影響，部分企業(yè)稅收大幅下滑；同時，新出臺的制造業(yè)中小微企業(yè)緩稅期延長6個月致使減稅降費力度再次加大。從支出來看，“三保”支出壓力不斷增加，疫情防控等剛性重點支出亟需保障，上級安排的投資項目地方配套要求也更為嚴(yán)格，地方財政收支矛盾將更加突出。面對如此復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟形勢，我們將運用積極的財政政策，向內(nèi)挖潛、提質(zhì)增效，繼續(xù)牢固樹立“過緊日子”思想，以更高起點、更高標(biāo)準(zhǔn)、更高定位完成全年目標(biāo)。重點將抓好以下幾方面工作：

（一）固本培源，多措并舉抓收入

認(rèn)真落實積極財政政策，把握縣域經(jīng)濟全面重構(gòu)的關(guān)鍵點，著力破解縣域發(fā)展財政收支矛盾。一是對標(biāo)對表抓收入。依托財政稅收協(xié)調(diào)推進工作機制，抓好組織收入工作，協(xié)調(diào)收入征管部門，緊盯任務(wù)目標(biāo)，按月細化分解任務(wù)，實行周調(diào)度制度，逐級壓實征管責(zé)任，形成工作合力，促進收入穩(wěn)定增長、均衡入庫。二是進一步加強稅收征管和風(fēng)險管控整治。聚焦重點稅源企業(yè)，做好依法納稅思想工作，針對欠稅企業(yè)，采取硬措施依法依規(guī)清理欠稅；定期開展收入專項核查，并運用多種監(jiān)管手段，確保應(yīng)收盡收。三是培植新的稅收增長點。對新業(yè)態(tài)、總部經(jīng)濟和經(jīng)濟開發(fā)區(qū)企業(yè)出臺優(yōu)惠政策，激勵企業(yè)發(fā)展，鞏固招商引資成果。

（二）全盤優(yōu)化，竭盡全力保民生

堅持以人民為中心的發(fā)展理念，牢固樹立“過緊日子”思想，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)壓減“三公”經(jīng)費及非急需非剛性支出，兜牢基層“三保”底線，守住風(fēng)險防線。一是嚴(yán)格保障三保支出。堅持以收定支、量力而行的原則，認(rèn)真研究“三保”工作，全面落實“三保”任務(wù)，優(yōu)先保障干部職工工資的正常發(fā)放和各部門的正常運轉(zhuǎn)，構(gòu)建和諧的社會環(huán)境，確保基層穩(wěn)定和工作運轉(zhuǎn)。二是重點保障民生支出。進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)提高民生支出占比，完善民生投入機制，整合現(xiàn)有存量資金，集中財力保障疫情防控和應(yīng)急救災(zāi)等民生領(lǐng)域，繼續(xù)加大對教育、社保、科技等方面的投入，加快推進基本公共服務(wù)均等化。三是持續(xù)優(yōu)化資金效益。建立系統(tǒng)完善的專項資金管理架構(gòu)，規(guī)范資金管理，加強流程控制，提高資金使用質(zhì)量。均衡財政專項資金支出，規(guī)范專項資金管理工作流程，加強績效評價，強化資金使用效益。

（三）風(fēng)險管控，全力以赴守底線

防范化解隱形債務(wù)，探索建立地方政府債務(wù)長效監(jiān)管制度框架，牢牢把控風(fēng)險底線。正確處理存量與增量關(guān)系，根據(jù)縣域?qū)嶋H，有序化解存量隱性債務(wù)，降低資金周轉(zhuǎn)壓力和財政支付風(fēng)險。加大對上項目、資金爭取力度，健全專項債券申報推進工作機制，確保形成“儲備一批、申報一批、落實一批”的良性循環(huán)機制。

（四）整治秩序，科學(xué)高效建體制 

深入開展財經(jīng)秩序整治工作，建立健全長效約束機制，提升縣域財政治理效能。一是深入推進財政省直管縣體制改革。結(jié)合中央、省、市改革進展，加快推進財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，調(diào)整完善公共服務(wù)領(lǐng)域事權(quán)與支出責(zé)任改革事項，推動建立與地方財力格局相適應(yīng)的共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付辦法。二是精準(zhǔn)完善國資監(jiān)管體制。不斷引領(lǐng)國有企業(yè)及其子公司延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，促進企業(yè)市場化轉(zhuǎn)型、實體化經(jīng)營，引導(dǎo)國有企業(yè)在重大戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)引領(lǐng)、公共服務(wù)等領(lǐng)域的運營。三是切實提升涉稅服務(wù)。以全